Украинцев за границей могут оштрафовать на 400 тысяч гривен

Украина присоединилась к международной системе автоматического обмена налоговой информацией, сообщает Informator.

Теперь украинские банки интегрированы в глобальную сеть, где страны обмениваются данными о счетах своих налоговых резидентов. Именно поэтому многие клиенты получают от банков анкеты с вопросами о налоговом резидентстве. Как пояснил адвокат Яков Воронин в своём Telegram-канале, такие запросы не случайны — банки обязаны собирать подобные сведения в соответствии с законом.

Например, если клиент честно укажет, что он живёт в Польше и считается её налоговым резидентом, украинский банк передаст польской налоговой службе данные о его счёте и остатке средств на конец года. Польские органы, в свою очередь, могут проверить, уплачены ли налоги с доходов, поступивших на этот счёт.

В подобных условиях некоторые стараются «обойти систему» и заявляют, что они налоговые резиденты только Украины. Однако банки анализируют операции: если человек утверждает, что живёт в Украине, но при этом больше года оплачивает покупки исключительно в Варшаве и Кракове, это вызывает подозрения. В таких случаях банк вправе запросить подтверждающие документы. Если клиент их не предоставит — счета закроют, а за ложные сведения о резидентстве предусмотрен штраф до 400 тысяч гривен.

Главная проблема в том, что многие украинцы за границей оказываются в правовой ловушке. Страна пребывания, если человек проводит там более 183 дней, автоматически признаёт его налоговым резидентом. При этом Украина также считает его своим налогоплательщиком. В результате возникает риск двойного налогообложения.

Поэтому ответ на «простое» банковское уточнение о резидентстве — это вопрос финансовой стратегии на годы вперёд. Воронін подчёркивает: универсального решения нет. Всё зависит от конкретных обстоятельств — где человек живёт, какие у него источники доходов, и что прописано в соглашении об избежании двойного налогообложения с конкретной страной.

Наиболее разумный шаг — получить профессиональную консультацию ещё до того, как заполнять анкету.

Как работает автоматический обмен налоговой информацией (CRS)

Согласно стандарту CRS, участвующие страны ежегодно обмениваются сведениями о счетах налоговых резидентов.

Механизм следующий:

1. Государственная налоговая служба Украины получает данные о зарубежных счетах украинских резидентов (например, в Швейцарии, Люксембурге или Канаде).
2. Взамен партнёры CRS получают аналогичную информацию о счетах своих резидентов, открытых в украинских банках.
3. Финансовые учреждения ежегодно до 1 июля подают отчётность в ГНС.
4. После обработки данные пересылаются между странами-участниками.
5. Первый обмен охватывал период с 1 июля по 31 декабря 2023 года. Следующий состоится в сентябре 2025 года и включит данные за весь 2024 год.

К системе CRS уже подключились 119 стран, включая все государства ЕС, Великобританию, Канаду, Австралию, ОАЭ, Катар, Китай, Индию, Бразилию, Аргентину, ЮАР и другие.

Таким образом, заполнение анкеты банка о налоговом резидентстве — это не формальность, а серьёзный финансовый шаг. Ошибка может стоить дорого, поэтому прежде чем отвечать, стоит взвесить все последствия.

Напомним, ранее некоторые украинцы могут получить социальные выплаты вместо пенсии.
Как сообщал портал "Знай.ua", пенсионеры автоматически получат надбавки в сентябре.
Также "Знай.ua" писал, как получить пенсионеру дополнительную 1000 гривен к пенсии.